Eurostat açıkladı: Avrupa’da çalışanların maaşından en fazla kesinti yapılan ülke

Avrupa’da çalışanların maaşlarından yapılan vergi ve sosyal güvenlik kesintileri ülkeden ülkeye büyük farklılık gösteriyor. Eurostat’ın 2025 verilerine dayanılarak hazırlanan son karşılaştırma, çalışanların brüt maaşlarının ne kadarını net gelir olarak alabildiğini ortaya koydu. Araştırmaya göre çocuksuz ve bekar, ortalama ücretli bir çalışan için maaştan yapılan kesintilerin en yüksek olduğu ülke yüzde 41,5 ile Romanya olurken, en düşük oran ise yüzde 15,1 ile Kıbrıs’ta kaydedildi.

Avrupa genelinde gelir vergisi, sosyal güvenlik primi ve diğer zorunlu kesintiler çalışanların eline geçen net geliri doğrudan etkiliyor. Aynı brüt maaşı alan çalışanlar, yaşadıkları ülkeye bağlı olarak yıl sonunda binlerce avro farklı net gelir elde edebiliyor.

Brüt maaştan yapılan kesintiler ülkeler arasında büyük fark oluşturuyor

Eurostat verilerine göre Avrupa Birliği’nde çocuksuz ve bekar, ortalama gelir elde eden bir çalışanın maaşından yapılan vergi ve zorunlu kesintilerin ortalaması yüzde 29,1 seviyesinde gerçekleşti.

AB genelinde ortalama yıllık 37.958 avro brüt gelir elde eden bir çalışanın eline geçen net tutar 26.929 avro olurken, yaklaşık 11.029 avro vergi ve sosyal güvenlik kesintisi olarak kamuya aktarılıyor.

Veriler, çalışanların maaşından yapılan toplam kesintinin ülkeler arasında 26 puandan fazla değişebildiğini ortaya koyuyor.

Romanya çalışanların en fazla kesintiyle karşılaştığı ülke oldu

Araştırmaya göre maaşından en yüksek oranda kesinti yapılan ülke yüzde 41,5 ile Romanya oldu.

Romanya’yı;

Litvanya: %39,1

Belçika: %37,6

Slovenya: %36,9

Almanya: %34,8

Danimarka: %34,0

Macaristan: %33,5 izledi.

Bunun yanında Lüksemburg’da %32,6, Hırvatistan’da ise %31,5 oranındaki kesintiyle AB ortalamasının üzerinde bir vergi yükü bulunuyor.

Bu ülkelerde çalışanların brüt maaşlarının üçte birinden fazlası vergi ve sosyal güvenlik kesintileri nedeniyle ellerine geçmiyor.

Kıbrıs ve Yunanistan çalışanlara en yüksek net geliri bırakan ülkeler arasında

Listenin diğer ucunda ise çalışanların maaşlarından en az kesinti yapılan ülkeler yer aldı.

Kıbrıs’ta brüt maaştan yapılan toplam kesinti oranı %15,1 ile ilk sırada bulunurken, Yunanistan %17,0 ile ikinci sırada yer aldı.

Her iki ülkede de çalışanların maaşlarından yapılan toplam kesinti yüzde 20’nin altında kaldı.

Çekya (%21,6), İrlanda (%21,6), Portekiz (%21,8), İspanya (%22,1), Bulgaristan (%22,4), Malta (%23,1), Estonya (%23,2), İtalya (%24,1), İsveç (%24,5) ve Slovakya (%24,6) ise çalışanların daha düşük kesintiyle karşılaştığı ülkeler arasında yer aldı.

Dört büyük Avrupa ekonomisinde vergi yükü nasıl değişiyor?

AB’nin en büyük dört ekonomisi karşılaştırıldığında çalışanların maaşlarından yapılan kesintiler arasında dikkat çekici farklar bulunuyor.

Almanya %34,8 ile listenin en yüksek kesinti uygulayan büyük ekonomisi olurken, Fransa’da bu oran %26,2, İtalya’da %24,1, İspanya’da ise %22,1 seviyesinde gerçekleşti.

Böylece dört büyük ekonomi arasında çalışanların maaşından en fazla kesinti Almanya’da, en düşük kesinti ise İspanya’da kaydedildi.

Veriler, Güney Avrupa ülkelerinde çalışanların daha yüksek net maaş alabildiğini gösterirken, Orta ve Doğu Avrupa’da vergi ve sosyal güvenlik yükünün daha belirgin olduğu görülüyor. Batı Avrupa’da ise ülkeler arasında önemli farklılıklar dikkat çekiyor.

Çocuk sahibi olmak vergi yükünü önemli ölçüde azaltıyor

Araştırma, aile yapısının çalışanların net gelirinde önemli değişiklik oluşturduğunu da ortaya koydu.

İki çocuklu ve tek gelirli ailelerde vergi avantajları ile aile destekleri sayesinde birçok ülkede çalışanların maaşlarından yapılan kesinti ciddi ölçüde azalıyor.

Bu grupta kesinti oranı Yunanistan’da eksi %3,3 olurken, Polonya’da eksi %0,6 olarak hesaplandı. Bu durum bazı ailelerin çeşitli vergi iadeleri ve sosyal yardımlar sayesinde brüt maaşlarından daha fazla net gelir elde edebildiğini gösteriyor.

AB ortalaması ise çocuksuz çalışanlarda %29,1 seviyesindeyken, iki çocuklu tek gelirli ailelerde %8,0‘a kadar geriliyor.

Almanya’da iki çocuklu aile ile bekar çalışan arasında 16 bin avroyu aşan fark oluştu

Araştırmanın en dikkat çekici sonuçlarından biri Almanya’da ortaya çıktı.

Çocuksuz ve bekar bir çalışanın maaşından yapılan kesinti %34,8 olurken, iki çocuklu ve tek gelirli ailede bu oran %0,2 seviyesine kadar düştü.

Her iki durumda da yıllık brüt gelir 47.514 avro olmasına rağmen, iki çocuklu aile 47.424 avro net gelir elde ederken, bekar çalışan 31.000 avro net maaş alabildi.

İki grup arasında yıllık net gelir farkı 16.424 avroya ulaştı.

İki çocuklu ve iki gelirli ailelerde ise Yunanistan dışında tüm AB ülkelerinde vergi yükü çocuksuz çalışanlara göre daha düşük seviyede gerçekleşti.

Polonya, 11,5 puanlık düşüşle ailelerin vergi avantajından en fazla yararlandığı ülkelerden biri olarak öne çıktı.

Vergi yükünde yalnızca gelir vergisi belirleyici olmuyor

Vergi Vakfı (Tax Foundation) ekonomisti Alex Mengden, çalışanların üzerindeki toplam yük değerlendirilirken yalnızca gelir vergisinin değil, sosyal güvenlik primlerinin de dikkate alınması gerektiğini belirtiyor.

Mengden’e göre bazı ülkelerde gelir vergisi düşük görünmesine rağmen işçi ve işveren tarafından ödenen sosyal güvenlik primleri toplam maliyeti ciddi biçimde artırıyor.

Örneğin Danimarka’da vergi yükünün büyük kısmını gelir vergisi oluştururken, Polonya’da sosyal güvenlik katkıları gelir vergisinin yaklaşık 2,5 katı büyüklüğe ulaşıyor. Bu nedenle ülkelerin çalışan üzerindeki toplam mali yükü yalnızca gelir vergisi oranlarıyla değerlendirilemiyor.